MHBO Fiscale regelgeving (Thuisstudie)

Met een MHBO praktijkstudie kiest je voor een tussenstap van MBO naar HBO en leg je een stevige basis voor verdere studie op HBO-niveau. Het programma vertoont grotendeels gelijkenissen met het MBO-programma, maar omvat extra opdrachten ter voorbereiding op het HBO-niveau.

Met de opleiding MHBO Fiscale regelgeving leer je hoe het Nederlandse belastingstelsel werkt en hoe je fiscale processen correct en efficiënt toepast in de praktijk. Je start met een inleiding tot het Nederlandse belastingstelsel waarin je de belangrijkste uitgangspunten en structuren ontdekt. Vervolgens verdiep je je in inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting zodat je begrijpt hoe zowel particulieren als ondernemingen belast worden. Ook omzetbelasting (BTW) en loonheffingen komen uitgebreid aan bod, waarbij je leert hoe aangiftes en afdracht op de juiste manier uitgevoerd worden. Lokale heffingen en belastingen geven je inzicht in de gemeentelijke en provinciale verplichtingen, terwijl internationale fiscale regelgeving je voorbereidt op grensoverschrijdende vraagstukken. Je leert hoe fiscale vrijstellingen en aftrekposten toegepast kunnen worden om belastingdruk te verlagen en hoe je fiscale administratie en documentatie zorgvuldig bijhoudt om altijd compliant te blijven. Daarnaast krijg je inzicht in controle, boetes en bezwaarprocedures zodat je weet hoe je adequaat reageert op inspecties en geschillen. Door middel van praktijkgerichte opdrachten en casussen ontwikkel je direct toepasbare vaardigheden, waardoor je in staat bent fiscale vraagstukken nauwkeurig te analyseren en correct uit te voeren. Met deze opleiding vergroot je jouw deskundigheid en draag je bij aan een betrouwbare en efficiënte financiële administratie binnen iedere organisatie.

Bij Go2Lean is het mogelijk om opleidingen te combineren tot een totale loopbaanplanning. Je volgt alleen de door jou gekozen opleidingen. Dat sluit perfect aan op jouw loopbaan. Zo kun jij jezelf optimaal ontwikkelen. Je werkt met persoonlijke leerdoelen, praktijkcases en praktijk gerelateerde oefeningen. Tijdens de opleiding heb je vier online contactmomenten met jouw StudieCoach. Hierbij krijg je een korte uitleg over de theorie. Je plant deze contactmomenten samen met je StudieCoach. Samen met jouw StudieCoach behaal jij een optimaal leerrendement!

Voor wie?

Iedere MHBO praktijkstudie is ontwikkeld voor een brede doelgroep. Op basis van de aangegeven onderwerpen per studieles kun je beoordelen of deze studie relevant kan zijn voor jouw persoonlijke ontwikkeling. Voor vragen kun je altijd terecht bij onze advies & voorlichting.

Vooropleiding

Go2Lean heeft voor het kunnen deelnemen aan deze praktijkstudie geen speciale eisen gesteld aan jouw vooropleiding. Indien je twijfelt over het instapniveau, dan kun je contact opnemen met onze afdeling advies & voorlichting.

Voorbereiding

De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden. Tijdens je leertraject heb je vier contactmomenten met je StudieCoach, waarin je een korte toelichting op de theorie ontvangt. Deze online gesprekken plan je in overleg met je StudieCoach. Daarnaast kun je op elk moment bij je StudieCoach terecht met vragen over de inhoud van de lessen.

Leerdoelen

• Je kunt de basisprincipes van het Nederlandse belastingstelsel uitleggen en toepassen binnen verschillende contexten.
• Je berekent en verwerkt inkomstenbelasting correct volgens geldende wet- en regelgeving.
• Je past vennootschapsbelasting toe op juridische entiteiten en begrijpt de relevante verplichtingen.
• Je beheerst omzetbelasting (BTW) inclusief aangifte, registratie en rapportage binnen organisaties.
• Je verwerkt loonheffingen nauwkeurig en houdt rekening met sociale premies en werkgeversverplichtingen.
• Je past lokale heffingen en belastingen toe en houdt rekening met regionale regelingen en wetgeving.
• Je gebruikt kennis van internationale fiscale regelgeving en past fiscale vrijstellingen en aftrekposten correct toe.
• Je beheert fiscale administratie en documentatie, voert controles uit, behandelt boetes en bezwaarprocedures en zorgt voor naleving van wettelijke verplichtingen.

Programma

Tijdens de MHBO-opleiding van Go2Lean komen de volgende onderwerpen aan bod:

Inhoud van Les 1

• Belangrijkste belastingsoorten (inkomsten-, vennootschaps-, omzetbelasting)
• Indeling naar directe en indirecte belastingen
• Belastingautoriteiten en hun rol (Belastingdienst)
• Rechten en plichten van belastingplichtigen
• Invloed van fiscale regelgeving op bedrijven en particulieren

Inhoud van Les 2

• Box 1: inkomen uit werk en woning
• Box 2: inkomen uit aanmerkelijk belang
• Box 3: inkomen uit sparen en beleggen
• Heffingskortingen en aftrekposten
• Jaarlijkse aangifte en termijnen

Inhoud van Les 3

• Belastingplichtige rechtspersonen
• Belastbare winst berekenen
• Tariefstructuur en schijven
• Fiscale reserves en vrijstellingen
• Verliesverrekening (carry back en carry forward)

Inhoud van Les 4

• BTW-tarieven en vrijstellingen
• Verschil tussen btw-belaste en vrijgestelde prestaties
• Verleggingsregeling en intracommunautaire leveringen
• BTW-aangifte en -afdracht
• Correcties en suppleties

Inhoud van Les 5

• Loonbelasting en premies volksverzekeringen
• Premies werknemersverzekeringen (WW, WIA)
• Zorgverzekeringswet-bijdrage
• Loonheffingskortingen toepassen
• Aangifte loonheffingen en termijnen

Inhoud van Les 6

• Onroerendezaakbelasting (OZB)
• Waterschapsbelasting
• Toeristenbelasting en parkeerbelasting
• Afvalstoffenheffing en rioolheffing
• Verschillen tussen gemeenten en provincies

Inhoud van Les 7

• Dubbelbelastingverdragen en hun werking
• Transfer pricing en verrekenprijzen
• EU-regels en btw bij export/import
• Vestigingsplaatsbeginsel en belastingplicht
• Internationale aangiftes en verplichtingen

Inhoud van Les 8

• Ondernemersaftrek en investeringsaftrek
• Hypotheekrenteaftrek
• Giftenaftrek en scholingsaftrek
• Vrijstellingen voor kleine ondernemers (KOR)
• Toepassing en voorwaarden

Inhoud van Les 9

• Bewaarplicht van administratieve gegevens
• Factuureisen en btw-vermelding
• Digitale boekhouding en audittrail
• Overzicht van benodigde documenten bij controles
• Dossiervorming voor fiscale doeleinden

Inhoud van Les 10

• Soorten fiscale controles (boekenonderzoek, steekproef)
• Administratieve boetes en vergrijpboetes
• Invorderingsmaatregelen van de Belastingdienst
• Bezwaar- en beroepsprocedures
• Preventie van fiscale risico’s

Certificaat

Deze praktijkopleiding geeft jou de mogelijkheid om het bijbehorende certificaat te behalen. Tijdens de praktijkopleiding schrijf je een Verbeterplan Praktijk-Case (VPC). Hieruit moet jouw beheersing van de behandelde onderwerpen goed naar voren komen. Als je dit onderdeel met een positief resultaat afsluit, ontvang je het officiële certificaat van deze praktijkopleiding. Indien je voor twee of meer praktijkopleidingen kiest binnen hetzelfde vakgebied, dan ontvang je bij een positief resultaat een diploma!