HBO Liquiditeits- en kasstroomoverzicht (Online Zelfstudie)

Wil je de financiële gezondheid van een organisatie versterken door grip te krijgen op kasstromen en liquiditeit? Met de HBO opleiding Liquiditeits- en Kasstroomoverzicht ontwikkel je een diepgaand inzicht in kasstroombeheer en leer je hoe je operationele kasstromen analyseert om inzicht te krijgen in dagelijkse financiële bewegingen. Je verdiept je in het effect van investeringen en financiering op kasstromen, waardoor je beter voorbereid bent op financiële beslissingen. Liquiditeitsprognoses stel je op om toekomstige betalingsverplichtingen te voorspellen en te waarborgen dat altijd voldoende liquide middelen beschikbaar zijn. Werkkapitaalbeheer leer je toepassen om efficiënt om te gaan met kortlopende activa en passiva, wat de financiële stabiliteit versterkt. Je leert hoe je een nauwkeurig kasstroomoverzicht opstelt, een cruciaal instrument voor financieel management en rapportage. Financiële analyse en besluitvorming helpen je om gefundeerde keuzes te maken die de organisatie versterken. Met heldere financiële rapportage en communicatie zorg je voor transparantie richting stakeholders en management. Daarnaast krijg je inzicht in wet- en regelgeving rondom kasstroombeheer, zodat je altijd compliant werkt. Start nu en word de specialist die liquiditeit effectief beheert en de organisatie financieel gezond houdt!

Bij Go2Lean is het mogelijk om opleidingen te combineren tot een totale loopbaanplanning. Je volgt alleen de door jou gekozen opleidingen. Dat sluit perfect aan op jouw loopbaan. Zo kun jij jezelf optimaal ontwikkelen. Je werkt met persoonlijke leerdoelen, praktijkcases en praktijk gerelateerde oefeningen. De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden.

Voor wie?

Iedere HBO praktijkstudie is ontwikkeld voor een brede doelgroep. Op basis van de aangegeven onderwerpen per studieles kun je beoordelen of deze studie relevant kan zijn voor jouw persoonlijke ontwikkeling. Voor vragen kun je altijd terecht bij onze advies & voorlichting.

Vooropleiding

Go2Lean heeft voor het kunnen deelnemen aan deze praktijkstudie geen speciale eisen gesteld aan jouw vooropleiding. Indien je twijfelt over het instapniveau, dan kun je contact opnemen met onze afdeling advies & voorlichting.

Voorbereiding

De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden.

Leerdoelen

• Je begrijpt de basisprincipes van kasstroombeheer en past deze toe in financiële processen
• Je analyseert operationele kasstromen om inzicht te verkrijgen in de financiële gezondheid
• Je beoordeelt investeringen en hun invloed op kasstromen
• Je beheert financieringsstromen en hun impact op de liquiditeit
• Je stelt betrouwbare liquiditeitsprognoses op voor toekomstige kasstromen
• Je voert effectief werkkapitaalbeheer uit om de continuïteit te waarborgen
• Je stelt een volledig kasstroomoverzicht op volgens geldende richtlijnen
• Je gebruikt financiële analyse om gefundeerde besluitvorming te ondersteunen en communiceert helder over kasstroombeheer, rekening houdend met wet- en regelgeving

Programma

Tijdens de HBO-opleiding van Go2Lean komen de volgende onderwerpen aan bod:

Inhoud van Les 1

• Definitie en belang van kasstromen
• Onderscheid tussen kasstromen en winst
• Typen kasstromen (operationeel, investeringen, financiering)
• De rol van kasstromen in bedrijfsvoering
• Relatie tussen kasstromen en liquiditeit
• Kasstroomoverzicht versus resultatenrekening
• Relevante wet- en regelgeving
• Belang voor stakeholders
• Praktijkvoorbeelden uit verschillende sectoren
• De plaats van kasstromen in de jaarrekening

Inhoud van Les 2

• Directe en indirecte methode
• Berekening van operationele kasstromen
• Werkkapitaal en zijn invloed op kasstromen
• Voorraadbeheer en debiteurenbeleid
• Belastingbetalingen en hun invloed
• Niet-kaskosten zoals afschrijvingen
• Relevante KPI’s voor operationele kasstromen
• Analyse van kasstroomcycli
• Interpretatie van kasstroomgegevens
• Fouten en valkuilen bij analyse

Inhoud van Les 3

• Investeringsuitgaven identificeren
• Terugverdientijd en netto contante waarde
• Afschrijvingen versus kasstromen
• Investeringsprojecten evalueren
• Langetermijn versus kortetermijninvesteringen
• Risicoanalyse van investeringen
• Inkoop van vaste activa
• Invloed van investeringen op liquiditeit
• Cashflow forecasting bij investeringen
• Effect op solvabiliteit en rentabiliteit

Inhoud van Les 4

• Financieringsbronnen en kasstromen
• Schulden en rentelasten
• Aflossingsschema’s analyseren
• Aandelenemissies en dividendbeleid
• Leasing versus koop
• Invloed van kapitaalstructuur
• Renteontwikkelingen en liquiditeit
• Financieringsmix bepalen
• Kortlopende versus langlopende financiering
• Effect op kasstroompositie

Inhoud van Les 5

• Doel van liquiditeitsprognoses
• Tijdshorizon kiezen
• Prognosemodellen opstellen
• Inputdata analyseren
• Seizoensinvloeden verwerken
• Sensitiviteitsanalyses uitvoeren
• Rolling forecasts toepassen
• Budget versus realisatie-analyse
• Kasstroomstress testen
• Rapporteren aan het management

Inhoud van Les 6

• Componenten van werkkapitaal
• Optimalisatie van debiteurenbeheer
• Kredietbeleid en betalingstermijnen
• Voorraadoptimalisatie
• Crediteurenbeheer
• Liquiditeitsratio’s berekenen
• Werkkapitaalfinanciering
• Cash conversion cycle
• Matching van inkomsten en uitgaven
• KPI’s voor werkkapitaalbeheer

Inhoud van Les 7

• Structuur van het kasstroomoverzicht
• Gebruik van directe methode
• Gebruik van indirecte methode
• Verwerking van bijzondere posten
• Koppeling met de balans en resultatenrekening
• Fouten voorkomen in de opstelling
• Automatisering van rapportages
• Analyseren van historische data
• Jaarrekening integratie
• Toelichtingen op kasstromen

Inhoud van Les 8

• Kasstroomanalyse voor investeringsbeslissingen
• Liquiditeitsanalyse voor kredietverlening
• Benchmarking en vergelijking
• Impactanalyse van beslissingen op cashflow
• Gebruik van ratio’s bij besluitvorming
• Strategische planning op basis van kasstromen
• Scenarioanalyse uitvoeren
• Cashflowmanagementtools toepassen
• Evaluatie van alternatieve investeringen
• Risico-gebaseerde besluitvorming

Inhoud van Les 9

• Interne en externe rapportagedoeleinden
• Rapportagestructuur opstellen
• Gebruik van visualisaties in rapportages
• Jaarverslag en kasstroominformatie
• Communicatie met stakeholders
• Taalgebruik in financiële communicatie (niveau B2)
• Professionele verslaggeving
• Gebruik van dashboards en BI-tools
• Rapporteren aan toezichthouders
• Toegankelijk maken van complexe informatie

Inhoud van Les 10

• Relevante boekhoudnormen (IFRS, NL GAAP)
• Verplichtingen onder BW Titel 9
• Kasstroomverplichtingen in jaarrekening
• Interne controlemaatregelen
• Auditvereisten voor kasstromen
• AVG en financiële data
• Fraude en witwaspreventie
• Belastingwetgeving en kasstromen
• Compliance en rapportage-eisen
• Verantwoordingsplicht bij instellingen

Certificaat

Deze opleiding geeft jou de mogelijkheid om het bijbehorende diploma te behalen. Aan het einde van de opleiding maak je een digitale toets met meerkeuzevragen. Hieruit moet jouw beheersing van de behandelde onderwerpen goed naar voren komen. Als je dit onderdeel met een positief resultaat afsluit, ontvang je het officiële diploma van deze opleiding.